Ist das überarbeitete Steuergesetz auf Expats ausgerichtet?
-LESEN SIE BIS ZUM SCHLUSS-
Viele Expats sind über die überarbeitete Steuergesetzgebung verärgert und glauben, dass die thailändische Regierung nach einem anderen Weg sucht, um an ihr Geld zu kommen.
Das ist jedoch höchst unwahrscheinlich.
Es wurde vielfach berichtet, dass das Gesetz für wohlhabende Thailänder gedacht ist, die im Ausland Geld verdient haben – an der Börse, mit Anleihen, Immobilien und anderen Vermögenswerten – und die Möglichkeit genutzt haben, das Geld in einem anderen Jahr zu überweisen, um keine Steuern zahlen zu müssen.
Obwohl Expats von diesem Gesetz betroffen sein werden, ist seine Verabschiedung keine persönliche Angelegenheit.
Darüber hinaus haben die meisten Industrieländer ähnliche Steuergesetze, es handelt sich also nicht um einen ungewöhnlichen politischen Wandel.
Sie bringen Geld nach Thailand: Wie bereits mehrfach erwähnt, werden Sie nur dann auf ausländisches Einkommen/Ersparnisse besteuert, wenn Sie diese nach Thailand bringen.
Wenn Sie Geld auf Ihren Sparkonten oder Anlagekonten im Ausland aufbewahren, ist es nicht steuerpflichtig.
Dies ist ein wichtiger Punkt, den Sie im Hinterkopf behalten sollten, da er Ihnen möglicherweise die Möglichkeit bietet, Ihre Steuerlast zu kontrollieren, worauf ich später in diesem Artikel noch näher eingehen werde.
Um diesen Regeln mehr Kontext zu verleihen, finden Sie hier eine Beschreibung, wie sie für bestimmte Expat-Gruppen in Thailand gelten können:
Rentner
Nach Bekanntgabe des überarbeiteten Gesetzes waren Rentner verständlicherweise besorgt, dass ihre Renten versteuert werden.
Wird das so sein? Das hängt von den bereits erwähnten Faktoren ab: dem DBA Ihres Landes mit Thailand und davon, ob Ihre Rente bereits in Ihrem Heimatland versteuert wurde.
Ich möchte das noch einmal betonen: Wenn Ihre Rente in Ihrem Heimatland versteuert wurde, ist es unwahrscheinlich, dass sie in Thailand erneut versteuert wird.
5 Möglichkeiten, vom überarbeiteten Steuergesetz befreit zu werden
Wenn Sie nach dem Lesen bis hierhin befürchten, dass das geänderte Steuergesetz Sie betreffen könnte, sollten Sie wissen, dass Sie Optionen haben.
Es gibt Möglichkeiten, wie Sie vollständig (oder teilweise) von Thailands überarbeitetem Steuergesetz befreit werden können.
1. Aufenthalt in Thailand von weniger als 180 Tagen pro Jahr
Auch wenn dies ein wenig offensichtlich klingt, können Sie die Steuerzahlung leicht vermeiden, wenn Sie nur den Winter in Thailand verbringen oder etwas mehr als die Hälfte des Jahres irgendwo in der Nähe.
Wenn Sie wegen der Kultur und der tropischen Umgebung hier sind, haben Sie viele großartige Möglichkeiten nur einen Steinwurf entfernt, von den wunderschönen Stränden Indonesiens und Malaysias bis zu den charmanten, französisch geprägten Städten in Laos und Vietnam.
Keines der thailändischen Visa erfordert einen Mindestaufenthalt und selbst für die Daueraufenthaltsgenehmigung (PR) müssen Sie nur einen Tag pro Kalenderjahr im Königreich verbringen, um den PR-Status aufrechtzuerhalten.
2. Holen Sie sich ein Langzeitaufenthaltsvisum (LTR)
Und wenn wir schon von Visa sprechen: Es gibt eine Art, die Sie automatisch von Thailands überarbeitetem Steuergesetz befreit: das Langzeitaufenthaltsvisum (LTR) des Board of Investment.
Wenn Sie dieses Visum erhalten, müssen Sie unter keinen Umständen Steuern auf Einkünfte aus ausländischen Quellen zahlen, selbst wenn Sie regelmäßig Miet- oder Kapitalerträge oder eine Rente nach Thailand überweisen.
Es wurde per königlichem Erlass als steuerfrei erklärt.
Sie können hier mehr über das LTR-Visum erfahren oder uns für eine kostenlose Beratung kontaktieren, um Ihre Möglichkeiten zur Erlangung eines solchen Visums zu besprechen.
3. Informieren Sie sich über das Doppelbesteuerungsabkommen (DTA) Ihres Landes
Ein Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) ist ein Vertrag zwischen zwei Ländern, der grundsätzlich regelt, wer welches Einkommen versteuern darf.
Ziel ist es, den Bürgern zu helfen, eine doppelte Besteuerung derselben Gelder zu vermeiden.
Wenn Ihr Heimatland also ein DBA mit Thailand hat, können Sie möglicherweise die Zahlung von Steuern im Zusammenhang mit diesem überarbeiteten Gesetz vermeiden (oder eine Steuergutschrift erhalten).
Thailand hat DBAs mit 61 Ländern.
Vorausgesetzt, Ihr Heimatland hat ein DBA mit Thailand, können Sie hier eine Kopie davon einsehen oder mit einem Steuerberater sprechen, um zu erfahren, welche Auswirkungen es auf Sie hat.
Beachten Sie, dass einige DTAs derzeit neu verhandelt werden.
4. Verwenden Sie eine internationale Kreditkarte, um Rechnungen in Thailand zu bezahlen
Denken Sie daran, was ich zuvor erwähnt habe – Einkommen oder Ersparnisse sind nur steuerpflichtig, wenn Sie sie nach Thailand bringen.
Wie könnten Sie also hier leben, ohne Geld einzuführen? Eine Möglichkeit besteht darin, eine internationale Kreditkarte zu verwenden und diese Karte dann über ein Konto außerhalb Thailands zu bezahlen.
Bedenken Sie, dass sich das Steuerrecht noch immer weiterentwickelt, sodass die Verwendung einer internationalen Kreditkarte in Thailand irgendwann immer noch als steuerpflichtiges Einkommen gelten kann.
Wir empfehlen Ihnen, mit einem Steuerberater zu sprechen, wenn Sie diese Strategie anwenden möchten.
5. Schenken Sie Ihrem Ehepartner Geld
Diese Strategie wird Ihre Steuerlast zwar wahrscheinlich nicht vollständig beseitigen, sie kann sie jedoch erheblich reduzieren.
In Thailand dürfen Sie Ihrem Ehepartner bis zu 20 Millionen THB (571.400 $) steuerfrei schenken.
Das heißt, wenn Sie kurz davor stehen, in eine höhere Steuerklasse zu wechseln, können Sie Ihrem Ehepartner Geld schenken, um dies zu vermeiden.
Lassen Sie mich Ihnen ein Beispiel geben.
Angenommen, Sie und Ihr Ehepartner sind Freiberufler und haben alle ihre Kunden im Ausland.
Wenn Sie 60.000 Dollar im Jahr verdienen und Ihr Ehepartner 80.000 Dollar, könnten Sie ihm 3.000 Dollar “schenken”, sodass Sie innerhalb der 25-%-Steuerklasse bleiben.
Mit den zusätzlichen 3.000 Dollar bleibt Ihr Ehepartner weiterhin innerhalb der gleichen 30-%-Steuerklasse.
Sie haben Ihre Steuerlast reduziert und die Ihres Ehepartners praktisch unverändert gelassen.
Beispiel-Steuerklassen für Sie und Ihren Ehepartner
1.000.000 – 2.000.000 (28.500 – 57.100 USD) 25 %
2.000.000 – 4.000.000 ($57.100 – $114.200) 30 %
Gehen Sie mit Zuversicht voran
Wenn man etwas nicht versteht, hat man leicht Angst davor.
Ich hoffe, Sie haben jetzt eine klarere Vorstellung davon, worum es bei Thailands überarbeitetem Steuergesetz geht und welche Auswirkungen es auf Sie haben könnte.
Da immer noch neue Details auftauchen, empfehlen wir Ihnen dringend, einen guten Buchhalter zu engagieren, der Ihnen hilft, Ihre Steuerlast rechtmäßig zu minimieren.
Sie werden sich viel sicherer fühlen, wenn Sie einen Experten haben, der Ihnen hilft, sich in den Steuergesetzen Thailands und Ihres Heimatlandes zurechtzufinden.
